Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Başkanlığı, kiralık hesapların suç faaliyetlerinde kullanılmasının önlenmesi, risklerin erken tespit edilmesi ve şüpheli işlem bildirimlerinin artırılması amacıyla "Kiralık Hesaplarla Mücadele Şüpheli İşlem Bildirimi Rehberi" hazırladı. Rehber, finansal hesapların sahiplerinden farklı kişilerce kullanılması, hesap sahibini suç gelirinin aktarıldığı bir zincirin halkası haline getirebileceğini belirtiyor. Kiralık hesap kapsamında değerlendirilebilecek araçlar, banka, ödeme ve elektronik para hesapları, ticari hesaplar, POS ve sanal POS bağlantıları, kripto varlık hizmet sağlayıcıları ve diğer finansal araçlar olarak tanımlanıyor.
Kiralık hesaplar, dolandırıcılık, yasa dışı bahis ve kumar gibi suçlar için finansal boyutta kullanılabiliyor. Hesap kullandırmak, IBAN paylaşmakten daha fazla; mobil bankacılık şifreleri, banka kartı ve tek kullanımlık doğrulama kodları gibi bilgilerin devredilmesi de hesap kontrolünü başkalarına bırakıyor. Gerçek kişilere ait hesaplar, kiralık hesap yapılarında en yaygın kullanılan araçlardan biri olarak dikkat çekiliyor.
Hesap temini, sosyal medya ve mesajlaşma uygulamaları üzerinden de gerçekleştirilebiliyor. "Hesabına para gelsin, sen bana gönder" veya "Kartını kısa süre kullanacağım" gibi basit talepler, kişilerin hesaplarını üçüncü kişilere kullandırmasına neden olabiliyor. Bu konularda bankalar, ödeme ve elektronik para kuruluşları, kripto varlık hizmet sağlayıcıları ve diğer yükümlüler için mevzuat çerçevesinde yükümlülükler bulunuyor. Kiralık hesaplarla mücadelede, finansal sistemin suç faaliyetlerinde kullanılmasının önlenmesi temel hedef olarak öne çıkıyor.